2024年在全市深化零基预算改革工作推进会上的讲话

同志们：

今天，我们召开这次全市深化零基预算改革工作推进会，主要目的是为贯彻落实党的二十届三中全会关于深化财税体制改革的部署和省、市有关工作安排，总结回顾前期零基预算改革工作取得的成效与经验，深入分析当前改革进程中面临的问题与挑战，进一步统一思想、凝聚共识，安排部署下一阶段深化零基预算改革的重点任务，确保改革工作扎实推进、取得实效。在此，我讲几点意见。

一、充分肯定前期零基预算改革取得的显著成效

自零基预算改革启动以来，在市委、市政府的坚强领导下，全市财政系统会同各预算部门（单位）齐心协力、积极探索，做了大量扎实且富有成效的工作，改革取得了阶段性的显著成果。

（一）预算理念逐步转变。传统的“基数加增长”预算编制方法逐渐被摒弃，各部门对零基预算理念的认识不断加深，开始从“有多少钱办多少事”向“办多少事需要多少钱”的思维方式转变。在编制预算过程中，更加注重对支出项目的必要性、合理性和绩效性进行深入分析论证，预算编制的科学性和精准性得到有效提升。

（二）预算编制方法不断优化。建立了以项目为核心的预算编制体系，对各项支出项目实行分类管理、分级排序。通过开展项目清理和整合工作，削减了一批低效无效的项目支出，集中财力保障了重点领域和关键环节的资金需求。同时，加强了对项目预算的细化，明确了项目的具体内容、实施计划、绩效目标等，使预算编制更加规范、透明。

（三）预算绩效管理全面加强。将预算绩效管理贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，初步建立了“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。通过开展绩效目标申报审核、绩效监控、绩效评价等工作，强化了部门的绩效意识，提高了财政资金的使用效益。据统计，今年全市实施绩效评价的项目数量较去年增长了XX%，涉及资金规模达XX亿元，评价结果为预算安排和政策调整提供了有力依据。

（四）财政资源配置效率明显提高。通过零基预算改革，打破了以往预算资金分配的固化格局，对财政资金进行了重新梳理和优化配置。在保障基本民生、工资发放、机构运转等刚性支出的基础上，加大了对科技创新、产业升级、生态环保、社会事业等重点领域的投入力度。例如，今年全市财政科技支出增长了XX%，有力地支持了高新技术企业培育、科研平台建设等创新驱动发展战略的实施；生态环保投入增长了XX%，为打好蓝天、碧水、净土保卫战提供了坚实的资金保障。

这些成绩的取得，是全市各级各部门共同努力的结果，在此，我代表市财政局向大家表示衷心的感谢！

二、清醒认识当前零基预算改革面临的问题与挑战

在肯定成绩的同时，我们也要清醒地看到，零基预算改革是一项复杂的系统性工程，涉及面广、政策性强、触及利益深，在推进过程中还面临着一些问题和挑战。

（一）思想认识仍需进一步深化。部分部门对零基预算改革的重要性和紧迫性认识不足，存在“等靠要”思想，习惯于依赖以往的预算基数和经验做法，对改革的积极性、主动性不够高。个别部门甚至认为零基预算只是财政部门的事情，与己无关，缺乏大局意识和责任担当，在改革过程中配合不够默契，影响了改革的整体推进速度和效果。

（二）基础工作还不够扎实。一是项目库建设有待完善。部分项目前期论证不充分，立项依据不明确，项目内容不具体，导致项目入库质量不高。同时，项目库的动态管理机制尚未完全建立，项目信息更新不及时，难以满足零基预算编制对项目精细化管理的要求。二是预算定额标准体系不健全。目前，我市虽然制定了一些预算定额标准，但还不够完善，覆盖范围有限，部分行业和领域的定额标准缺失或陈旧，不能准确反映市场价格变化和实际成本支出情况，给预算编制和审核带来了一定困难。三是信息化建设相对滞后。财政预算管理信息系统与各部门业务系统之间尚未实现互联互通，信息共享程度较低，数据传输不畅，制约了零基预算改革的信息化支撑能力。在预算编制、执行、监控等环节，仍大量依赖人工操作，工作效率低下，容易出现数据错误和信息不对称等问题。

（三）预算约束刚性不足。在预算执行过程中，一些部门存在随意调整预算、追加支出的现象，预算的严肃性和约束力得不到有效保障。部分项目预算执行进度缓慢，资金滞留闲置，影响了财政资金的使用效益。同时，对预算违规行为的监督问责力度不够，缺乏有效的约束机制和惩戒措施，难以形成强有力的威慑力。

（四）绩效管理有待进一步加强。虽然我们已经建立了预算绩效管理框架，但在实际操作中，还存在一些薄弱环节。一是绩效目标设定不够科学合理，部分绩效目标过于笼统、模糊，缺乏可衡量性和可操作性，难以准确反映项目的预期产出和效益。二是绩效监控不够及时有效，对项目实施过程中的绩效运行情况跟踪不到位，不能及时发现和解决问题，导致一些项目绩效偏差较大。三是绩效评价结果应用不够充分，评价结果与预算安排的挂钩机制尚未完全建立，对部门的激励约束作用有限，难以真正实现“花钱必问效、无效必问责”的改革目标。

这些问题的存在，严重制约了零基预算改革的深入推进，必须引起我们的高度重视，采取有效措施，切实加以解决。

三、扎实推进下一阶段零基预算改革的重点任务

深化零基预算改革是当前和今后一个时期财政工作的重要任务，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，按照市委、市政府的决策部署，坚持问题导向，聚焦重点领域和关键环节，精准发力，攻坚克难，确保改革取得更大成效。

（一）进一步深化思想认识，强化责任担当。零基预算改革是建立现代财政制度的必然要求，是优化财政资源配置、提高财政资金使用效益的重要举措，对于促进全市经济社会高质量发展具有十分重要的意义。各部门要切实提高政治站位，充分认识零基预算改革的重要性和紧迫性，将思想和行动统一到市委、市政府的决策部署上来。要牢固树立大局意识和责任担当，摒弃本位主义思想，积极主动参与改革，加强部门之间的沟通协调与配合，形成改革合力。主要领导要亲自抓、负总责，分管领导要具体抓、抓落实，确保改革各项任务顺利推进。

（二）夯实预算编制基础，提高预算编制质量

1.加强项目库建设。项目是零基预算编制的基础和核心，要进一步完善项目库管理制度，规范项目入库程序，加强项目前期论证和审核把关，确保入库项目的必要性、可行性和科学性。建立项目库动态管理机制，定期对项目库进行清理和更新，及时剔除不符合政策要求、无实施计划或已完成的项目，补充新增项目和延续性项目，保持项目库的完整性和时效性。同时，加强对项目储备的指导和培训，提高部门项目储备能力和水平。

2.健全预算定额标准体系。结合我市经济社会发展水平、物价变动情况以及行业实际成本支出等因素，进一步完善预算定额标准体系，扩大定额标准覆盖范围，细化定额标准项目，提高定额标准的科学性和合理性。加强对定额标准的动态调整和管理，定期对定额标准进行评估和修订，使其能够及时反映市场价格变化和实际成本支出情况，为预算编制提供更加准确的依据。

3.推进预算信息化建设。加大对财政预算管理信息系统的升级改造力度，加强与各部门业务系统的对接与整合，实现数据共享和业务协同。通过信息化手段，优化预算编制流程，提高预算编制效率和准确性。加强对预算数据的分析和应用，利用大数据技术为预算决策提供科学支撑，提高预算管理的精细化水平。

（三）强化预算执行管理，增强预算约束刚性

1.严格预算调整和追加审批程序。各部门要严格按照批准的预算执行，不得随意调整预算项目和金额。如因特殊情况确需调整预算或追加支出的，必须严格履行审批程序，按照规定的权限和流程进行申报审批。财政部门要加强对预算调整和追加事项的审核把关，从严控制预算调整和追加规模，确保预算的严肃性和稳定性。

2.加强预算执行监控和分析。建立健全预算执行监控机制，利用信息化手段对预算执行情况进行实时跟踪和动态监控，及时掌握各部门预算执行进度、资金流向和支出明细等信息。加强对预算执行情况的分析和研判，定期通报预算执行进度，对预算执行缓慢的部门和项目进行督促提醒，及时解决预算执行中存在的问题，加快预算执行进度，提高财政资金使用效益。

3.加大预算监督问责力度。完善预算监督制度，加强对预算编制、执行、调整等全过程的监督检查，严肃查处预算违规行为。建立预算问责机制，对违反预算法律法规、擅自调整预算、截留挪用财政资金等行为，依法追究相关部门和责任人的责任，形成强有力的预算约束机制。

（四）完善预算绩效管理，提升财政资金效益

1.科学设定绩效目标。各部门在编制预算时，要按照“谁申请资金，谁设定绩效目标”的原则，结合部门职责和事业发展规划，科学合理设定绩效目标，确保绩效目标与部门预算紧密衔接、相互匹配。绩效目标要做到具体、明确、可衡量、可实现、相关性和有时限性，能够清晰反映项目的预期产出和效益，为绩效监控和评价提供明确的依据。

2.加强绩效监控和评价。建立健全绩效监控机制，对项目实施过程中的绩效运行情况进行定期跟踪和分析，及时发现绩效偏差并采取有效措施加以纠正，确保项目绩效目标的实现。加强对项目的绩效评价工作，完善绩效评价指标体系和评价方法，提高绩效评价的科学性和公正性。加大对重点领域、重大项目的绩效评价力度，逐步扩大绩效评价范围，实现绩效评价全覆盖。

3.强化绩效评价结果应用。建立绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，将绩效评价结果作为预算安排的重要依据，对绩效好的项目优先保障资金需求，对绩效差的项目减少预算安排或予以取消，充分发挥绩效评价对预算分配的激励约束作用。加强对绩效评价结果的反馈和整改落实，及时将评价结果反馈给部门，要求部门针对存在的问题制定整改措施并限期整改到位，切实提高财政资金使用效益。

（五）加强组织领导和协调配合，确保改革顺利推进。深化零基预算改革涉及面广、任务艰巨，需要全市各级各部门密切配合、协同作战。市财政局要切实发挥好牵头作用，加强对改革工作的组织协调、指导服务和督促检查，及时研究解决改革过程中出现的新情况、新问题。各预算部门（单位）要按照改革要求，认真履行主体责任，扎实做好本部门（单位）的预算编制、执行和绩效管理等工作。审计部门要加强对预算执行和绩效管理情况的审计监督，为改革提供有力的审计保障。纪检监察部门要加大对预算违规违纪行为的查处力度，严肃追究相关责任人的责任，为改革营造风清气正的环境。

同志们，深化零基预算改革是一场刀刃向内的自我革命，意义深远，责任重大。我们要坚定信心、迎难而上，以更加饱满的热情、更加扎实的工作，全力以赴推进零基预算改革，努力开创全市财政预算管理工作新局面，为全市经济社会高质量发展提供更加坚实的财政保障！

谢谢大家！